Veelgestelde vragen

De projecten via betalingsdienstleverancier AFS, staan vooraf ingevuld in het belastingformulier.
De andere projecten dien je zelf in te vullen aan de hand van het jaaroverzicht dat je van ons ontvangt.
Daarnaast voeren enkele projecten op ons platform hun eigen administratie, voor deze projecten dien je de belastinggegevens via de uitgevende instelling op te vragen. Dit zijn onder andere INNAX SPV, Mistergreen, De Groene Reus, Windparken Krammer en Cluster.

De manier waarop je je investering opgeeft, hangt af van het type project waarin je hebt geïnvesteerd. En of je zakelijk of privé investeert.
Een lening via een crowdfunding- of investeringsplatform is een vordering en valt in de categorie 'overige bezittingen' in box 3. De waarde van uw bezittingen en schulden in box 3 wordt altijd bepaald op de peildatum van 1 januari van het betreffende belastingjaar.
Het werkelijk rendement is pas van belang wanneer men gebruik wil maken van de zogenaamde tegenbewijsregeling en dus belasting wil betalen op basis van werkelijk rendement. De ontvangen rente kwalificeert als rendement (en mogelijk ook de waardestijging c.q. daling wanneer het een investering betreft). Aflossing is geen rendement.

3. Ik wil graag een overzicht met afwaarderingen voor de Belastingdienst

DuurzaamInvesteren.nl mag geen fiscale waarderingen of afwaarderingen vaststellen. De belastingplichtige moet zelf aannemelijk maken dat de vordering/investering op de peildatum geen waarde meer heeft. Dit kan bijvoorbeeld door het faillissementsvonnis, correspondentie met de curator en afwikkelingsverslagen via het solventieregister.

Het enkele feit van faillissement is onvoldoende; er moet worden vastgesteld dat er geen verhaalsmogelijkheden meer zijn (bijvoorbeeld via zekerheden als een hypotheek).
De belastingplichtige moet aannemelijk maken dat de vordering/investering op de peildatum geen waarde meer heeft. Dit kan bijvoorbeeld door het faillissementsvonnis, correspondentie met de curator en afwikkelingsverslagen.
Informatie die ná de peildatum beschikbaar komt, mag worden gebruikt om de financiële toestand op de peildatum te onderbouwen, mits deze informatie betrekking heeft op feiten en omstandigheden die op de peildatum al bestonden. Dit is van belang omdat de werkelijke situatie soms pas later volledig duidelijk wordt, bijvoorbeeld door een formele faillissementsuitspraak of een rapport van de curator.
Voorbeeld: Als een faillissement pas na 1 januari formeel wordt uitgesproken, maar uit latere informatie blijkt dat de onderneming op 1 januari feitelijk al insolvent was, mag deze latere informatie worden gebruikt om de waarde op de peildatum op nihil te stellen.
De bewijslast ligt hier bij de belastingplichtige. Het is essentieel dat de stukken aantonen dat de waardeloosheid of het ontbreken van verhaalsmogelijkheden al op de peildatum bestond.
Voor een afwaardering is dus van belang dat aangetoond kan worden dat er geen verhaalsmogelijkheden meer zijn. Dat zal per geval verschillen.

Zoals aangegeven hierboven, mag DuurzaamInvesteren.nl een failliet bedrijf niet zomaar van het overzicht verwijderen. DuurzaamInvesteren.nl mag geen fiscale waarderingen of afwaarderingen vaststellen. De belastingplichtige moet zelf aannemelijk maken dat de vordering/investering op de peildatum geen waarde meer heeft.

Enkele projecten op ons platform voeren hun eigen administratie, voor de belastingopgave dien je de gegevens via de uitgevende instelling op te vragen. Dit zijn onder andere INNAX SPV, Mistergreen, De Groene Reus, Windparken Krammer en Cluster.

Het jaar 2024 was het eerste jaar dat wij een jaaropgave (in vorm van een pdf-bestand) beschikbaar hebben gesteld.
De jaaropgaven voor 2022 en 2023 zijn niet standaard beschikbaar als pdf-bestand in de online omgeving. Wel kun je een overzicht van je portfolio (in Excel-formaat) downloaden via het dashboard van je account.
Dat werkt als volgt:
- Ga naar je dashboard
- Scrol naar beneden naar het kopje ‘lopende investeringen’
- Selecteer het juiste jaartal
- Klik op de oranje knop aan de rechterkant van je scherm: ‘export portfolio’
- Je vindt het overzicht nu in je downloads. In kolom E staat de ontvangen rente. Als je die kolom selecteert dan zie je onderin de som.
- Onder het kopje ‘afgeronde investeringen’ maak je een export voor de afgeloste projecten

De nettorendementen van je portfolio worden op dit moment niet automatisch berekend of weergegeven binnen het platform.
Je kunt het persoonlijke rendement echter zelf berekenen op basis van de informatie in je dashboard en de jaaropgaven.
Op de website van de Belastingdienst staan de rekenvoorbeelden.
Houd er rekening mee dat de berekening afhankelijk kan zijn van de looptijd, eventuele achterstanden of herstructureringen binnen de projecten.

Dit is niet verplicht, maar je kunt hier een nummer invullen dat voor jezelf een duidelijke referentie heeft.

11. Vallen jullie projecten onder groen beleggingen?

De investering die je via ons platform hebt gedaan vallen niet onder ‘groene beleggingen’.
Groen beleggen of sparen doe je via een groenfonds. Dit zijn speciale fondsen opgezet door banken. De projecten op DuurzaamInvesteren.nl kwalificeren zich niet als groenfonds. Als investeerder in een project ontvang je geen lagere vergoeding (typisch voor groenfondsen), maar kom je dus ook niet in aanmerking voor belastingvoordeel.

Belastingopgave 2025